新加坡會計與稅務

新加坡會計和稅務解決方案的優勢

新加坡的商業友好稅收環境,加上可靠的會計和稅務服務,提供了許多優勢,使其成為創業和管理業務的最佳地點之一。以下是原因:

簡化的稅制

新加坡的稅制透明且易於理解,為企業提供順暢的營運體驗,避免繁瑣複雜的稅務規定。

優惠政策與低稅率

憑藉支持性的政策和優惠的稅率,新加坡為企業提供了顯著的財務優勢。

世界一流的體系

新加坡的稅務框架因其高效和有效而享有國際認可,為企業提供了一個可靠且穩定的成長環境。

只需3個簡單步驟,即可通過 Yobbi 開始您的創業之旅!

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    首先,安排一次免費的諮詢。在此次會議中,我們將討論您的業務需求和目標,幫助我們了解您的獨特財務狀況,並為您提供量身定制的新加坡會計和稅務建議。

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    與我們的會計和稅務專家會面

    與我們的會計及稅務專家團隊聯繫。我們將引導您了解新加坡會計法規與稅務義務的複雜性,提供清晰的解決方案與策略,確保您的業務合規並優化以達致成功。

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    我們將為您處理剩下的所有事務

    與我們合作後,我們將處理所有必要的新加坡會計和稅務申報、財務管理以及合規任務。從設立您的公司結構到按時提交稅務申報,我們確保一切順利進行,讓您可以安心專注於發展業務。

您需要了解的新加坡會計和稅務知識

在您註冊公司之前,了解與新加坡會計和稅務相關的關鍵要求和步驟非常重要,以確保順利和成功的公司設立。

根據新加坡最新的會計準則

當新加坡公司成立時,公司必須遵守《新加坡公司法》的規定。合規要求包括每年向ACRA和IRAS提交申報。根據新加坡法律,原始的新加坡會計和稅務證書必須至少保存5年,並按時間順序或合同發生情況進行整理。

新加坡企業所得稅是一種根據企業利潤徵收的稅收,稅率為17%

在新加坡,公司所得稅對企業利潤徵收統一稅率為17%。儘管企業力求遵守規定,但偶爾仍可能出現錯誤,導致稅務機關的罰款或進一步審查。了解可享受的稅收優惠政策並尋求專業建議,能幫助您的企業保持合規,同時利用各類減免措施,支持業務的成長與可持續發展。

新公司的稅務豁免計劃

任何符合資格的新註冊公司(如下所述),均有權享受稅務機關規定的前三年免稅優惠。

資格要求:

初創企業稅務豁免(SUTE)

根據初創企業稅務豁免(SUTE)計劃,新成立的公司在其前三個評稅年度內享有稅務豁免:

此計劃不適用於投資控股公司及從事物業發展銷售、投資或兩者兼有的公司。

部分免稅

不符合初創企業稅務豁免(SUTE)資格的公司(例如,較早成立的公司或被排除的業務)仍可享受部分稅務豁免(PTE)計劃的優惠:

這些免稅優惠大幅減輕了公司的稅務負擔,促進了業務的增長。

關於遵守公司的企業所得稅申報義務

企業可以根據業務和收入狀況,合理估算和管理預繳稅款

估計應課稅收入(Estimated Chargeable Income,簡稱 ECI)是由新加坡稅務局(IRAS)評估的公司預估應納稅收入。自2017年1月起,所有公司必須通過MyTax門戶電子提交其ECI。

收入包括公司的主要營收來源,但不包括出售固定資產的收益。對於投資控股公司,收入主要指投資所得,如利息和股息。

新加坡的企業消費稅稱為商品與服務稅(GST)

消費稅是對新加坡進口商品(由新加坡海關徵收)以及新加坡的幾乎所有商品和服務徵收的廣基稅。在其他國家,消費稅被稱為增值稅VAT。

註冊消費稅

所有年度應納稅收入超過S$100萬新元的公司,或預計應納稅收入將超過S$100萬新元的公司,都必須註冊消費稅。這些公司必須在預計達到該標準的30天內註冊消費稅。

消費稅計費和收費
您註冊了消費稅後,就需以現行稅率為您的供應徵收消費稅。消費稅計費和收費稱為銷項稅(Output Tax),收取後必須呈給新加坡稅務局。
您在商業上的採購和開支(包括進口商品)所產生的消費稅,稱為進項稅(Input Tax)。 如果您的企業符合索取進項稅的條件,您可以就採購和支出索取進項稅額。 這種進項稅抵減機制,確保只有在每個供應鏈階段的增值稅徵稅。

個人所得稅

每個人都有責任繳納個人所得稅。新加坡的個人所得稅是根據個人的收入水平和相應的稅率來計算的。考慮到潛在的稅收節省、政府激勳措施以及複雜的稅務影響,咨詢新加坡的會計和稅務專家是明智的選擇。這可以幫助您更高效地申報收入,並最大化您應得的稅收優惠。

稅務居民或非稅務居民

稅務居民和非稅務居民適用不同的個人所得稅稅率在任何一個課稅年度(稅務年度或評稅年度),您會被認定為稅務居民,如果您符合以下條件:

根據新加坡的稅務標準,如果您不符合任何一條,您將被視為非稅務居民。

稅務居民或非稅務居民

為何選擇 Yobbi 作為您在新加坡的會計與稅務服務?

在Yobbi諮詢公司,我們提供量身定制的專業新加坡會計和稅務服務,幫助您專注於核心業務,同時我們處理其他事務,為您提供關鍵優勢。

節省時間

我們高效的流程幫您節省時間,讓您專注於最重要的事情——發展您的業務。

成本效益

我們簡化會計和稅務流程,幫助您降低營運成本,提升盈利能力。

確保合規

全面遵守新加坡稅務法規。我們確保您的企業符合所有法律要求,讓您安心經營。

全面支持

從會計到戰略指導,我們提供全方位支持,確保營運順暢,實現業務成功。

新創企業企業所得稅計算器

新創企業(註冊時間不超過3年)可享受新創企業稅務豁免(Start-Up Tax Exemption, SUTE)計劃。

企業所得稅計算器 1
估算您的稅務:
超過100,000新元部分 4.25%S$0.00
下一個100,000新元部分 8.5%S$0.00
超過200,000新元部分 17%S$0.00
應繳總稅款S$0.00
應繳淨稅款S$0.00
有效稅率0.00%

部分稅務豁免企業所得稅計算器

其他公司(註冊超過3年)可享受部分稅務豁免(Partial Tax Exemption,PTE)計劃的優惠。

企業所得稅計算器 2
估算您的稅務:
超過10,000新元部分 4.25%S$0.00
下一個190,000新元部分 8.5%S$0.00
超過200,000新元部分 17%S$0.00
應繳總稅款S$0.00
應繳淨稅款S$0.00
有效稅率0.00%

常見問題解答

公司稅是對公司的利潤徵收的一種稅。在新加坡,所有註冊的企業,包括在該國運營的外國公司,都必須對其在新加坡境內賺取的應稅收入繳納公司稅。 正確的新加坡會計和稅務實踐對於確保準確的報告和遵守當地法規至關重要。

SUTE 計劃為新成立的公司在前三年內,對首20萬新幣的應稅收入提供免稅優惠。

PTE 計劃為所有其他公司對其部分應稅收入提供免稅,減輕其整體稅負。

在新加坡註冊公司時,您必須遵守該國的會計和稅務法規,這包括保持準確的財務記錄、提交年度稅務申報表以及準備公司年度審查報告。關於公司註冊的詳細步驟,請訪問我們的新加坡公司註冊頁面。

要了解更多關於持續合規和財務報告的信息,請查看我們的公司年度審查指南。這些流程確保您的企業符合會計與企業監管局(ACRA)和新加坡國內稅務局(IRAS)的規定。

提交公司所得稅報表(表格 C-S/C)的電子申報截止日期通常是下一年度的 11 月 30 日。 及時遵守這一截止日期是所有註冊公司在新加坡會計和稅務義務中的關鍵部分。

遲交申報可能會導致罰款、罰金甚至起訴。作為新加坡會計和稅務合規的一部分,如果未按時提交稅務申報表,稅務機關可能會發出估算的稅務評估。